Relatórios e DRE

Para que servem os relatórios

Os Relatórios (/relatorios) são a leitura de tudo o que o sistema registrou. Nada é digitado neles: eles apenas somam, agrupam e apresentam o que as vendas, compras, movimentos de estoque e lançamentos financeiros já produziram. Por isso a qualidade do relatório é exatamente a qualidade do dado que entrou.

Eles existem para responder perguntas de gestão que a operação do dia a dia não responde sozinha: quanto vendi neste mês contra o anterior, qual produto gira e qual está parado, quanto tenho a receber nos próximos dias, quanto de imposto a operação gerou.

As famílias de relatório

Os relatórios se organizam por área do negócio. Cada família parte de um módulo que você já conhece e o transforma em visão consolidada.

• Vendas — faturamento por período, por vendedor, por forma de pagamento, por canal. Parte de tudo o que passou por Vendas e pelo PDV.
• Produtos — o que mais vende, curva de giro, margem por item. Cruza o preço de venda com o custo cadastrado.
• Estoque — posição atual, itens abaixo do mínimo, entradas e saídas no período. Reflete o saldo mantido no módulo de Estoque.
• Financeiro — contas a receber e a pagar por vencimento, fluxo de entradas e saídas, inadimplência. Lê os títulos do Financeiro.
• Fiscal — documentos emitidos no período, impostos apurados, situação das notas. Consolida a emissão fiscal.

O DRE

O DRE (Demonstração do Resultado do Exercício, em /dre) é o relatório que responde à pergunta mais importante: a empresa deu lucro ou prejuízo no período? Ele parte da receita, subtrai custos e despesas — cada um no seu grupo — e chega ao resultado.

O DRE só sai correto se o financeiro estiver classificado no plano de contas. É o plano de contas que diz ao DRE o que é receita, o que é custo da mercadoria, o que é despesa fixa. Um lançamento sem classificação ou na categoria errada distorce o resultado, mesmo que o caixa esteja certo. A relação de causa está descrita em Financeiro: classificar cada lançamento é a condição para o DRE fazer sentido.

Investigando um total que não bate

Quando um relatório mostra um número que parece errado, a regra é ir para trás no ciclo até achar a origem. O relatório é o fim da linha; o erro está antes dele.

1. Confirme o filtro primeiro: período, filial, canal, situação. Boa parte dos "totais errados" é o relatório respondendo certo a uma pergunta diferente da que você achou que fez.
2. Identifique de qual módulo o número vem: um total de vendas nasce nas vendas; um resultado nasce no financeiro classificado; uma posição de estoque nasce nos movimentos de estoque.
3. Abra o módulo de origem e procure o lançamento suspeito — a venda sem forma de pagamento, o título sem classificação no plano de contas, a compra que não atualizou o estoque, o produto sem preço de custo.
4. Corrija na origem, não no relatório. Ajustado o dado lá atrás, o relatório passa a somar certo sozinho — ele sempre reflete o que existe nos módulos.

As telas de análise

Duas portas de entrada para os números: a central de relatórios e a demonstração de resultado.